Fiscale eindejaarstips voor ondernemers (update 2025)

Het einde van het jaar is een belangrijk moment voor ondernemers. Je rondt niet alleen het boekjaar af, maar kunt ook nog slimme stappen zetten om fiscaal voordeel te behalen. Door nu goed te kijken naar je cijfers en keuzes, kun je onnodige belasting voorkomen en met een beter gevoel 2026 in.

Bij DL Advies & Administraties helpen we ondernemers dagelijks om hun cijfers helder te krijgen. Hieronder delen we onze praktische eindejaarstips.

Investeer nog vóór 31 december

Denk je eraan om binnenkort te investeren in nieuwe apparatuur, een laptop of bijvoorbeeld een elektrische bedrijfsauto? Dan kan het slim zijn om die investering nog in 2025 te doen.
Zo kun je mogelijk gebruikmaken van de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Investeer je tussen de €2.801 en €387.580 in bedrijfsmiddelen, dan mag je een deel daarvan extra aftrekken van je winst.

💡 Tip: De KIA geldt alleen voor bedrijfsmiddelen die je ook dit jaar nog in gebruik neemt. Wachten tot januari kan dus geld kosten.

Check je pensioen en oudedagsreserve

Als ondernemer moet je zelf zorgen voor je oude dag. Nog geen (volledig) pensioen opgebouwd? Dan kun je overwegen om extra te storten in je lijfrente of dotatie aan de oudedagsreserve (FOR) te doen, als je daar nog recht op hebt.
Deze bedragen zijn vaak aftrekbaar, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Wij adviseren je graag; de fiscale regels veranderen regelmatig, en wat slim was in 2023, kan nu anders uitpakken.

Betaal je openstaande kosten en facturen nog dit jaar

Klinkt simpel, maar het loont: als je je openstaande kosten en facturen nog in 2025 betaalt, kun je die kosten ook dit jaar nog aftrekken. Denk aan:

verzekeringen
huurkosten
onderhoud
advies- of marketingdiensten

Betaal je ze pas in januari, dan schuift de aftrek door naar volgend jaar. Dat is zonde als je dit jaar nog ruimte hebt om winst te verlagen.

Haal voordeel uit de werkkostenregeling (WKR)

Wil je je personeel een kerstpakket, bonus of bedrijfsuitje geven? Gebruik dan de werkkostenregeling. Binnen de vrije ruimte (in 2025: 1,92% over de eerste €400.000 loonsom) kun je dit onbelast vergoeden.
Een mooie manier om iets extra’s te doen voor je medewerkers zonder extra belastingdruk..

Controleer je voorlopige aanslag

Veel ondernemers betalen maandelijks een voorlopige aanslag inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. Is je winst dit jaar lager of juist hoger uitgevallen? Dan is het verstandig om die aanslag nog even te checken en waar nodig aan te passen.
Zo voorkom je dat je volgend jaar moet bijbetalen, of dat je onnodig geld ‘vastzet’ bij de Belastingdienst.

Denk aan duurzame investeringen

Investeer je in energiezuinige of milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de Energie-investeringsaftrek (EIA) of Milieu-investeringsaftrek (MIA). Daarmee trek je een extra percentage van de investering af van je winst. Een financieel én duurzaam voordeel dus.

Rond je administratie netjes af

Tot slot: zorg dat je boekhouding klopt. Controleer of alle bonnetjes en facturen compleet zijn, dat je btw-aangiftes kloppen en dat je debiteurenlijst up-to-date is.
Gebruik je Exact Online, dan heb je 24/7 inzicht in je cijfers en zie je in één oogopslag wat er nog openstaat.

Een nette administratie scheelt niet alleen stress bij de jaarafsluiting, maar ook geld, want fouten of gemiste aftrekposten kunnen duur uitpakken.

Plan vandaag nog een gratis kennismakingsgesprek in

Wil je weten wat voor jouw onderneming het meest oplevert? Plan een vrijblijvend kennismakingsgesprek in via onderstaand formulier! Liever even bellen? Dat kan op 030 227 21 41.
Wij kijken graag met je mee en zorgen dat jij 2026 financieel sterk begint.

"*" geeft vereiste velden aan